出納每月工作總結(jié)
出納每月工作總結(jié)1、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)
審核發(fā)票金額及報(bào)銷(xiāo)的合理性—Cashier簽字—經(jīng)理簽字—付現(xiàn)金收款人簽收—蓋現(xiàn)金章Paidbycash(或Paidbycreditcard)—登記—做帳
2、借現(xiàn)金
經(jīng)理批準(zhǔn)的借條—付現(xiàn)金收款人簽收—存保險(xiǎn)箱
3、開(kāi)收據(jù)
收到現(xiàn)金—開(kāi)收據(jù)—貼好登記—做賬
4、網(wǎng)上付款
經(jīng)理批準(zhǔn)的請(qǐng)款審批表—做網(wǎng)上付款—拿銀行回單—貼在請(qǐng)款審批表上—登記—給會(huì)計(jì)做賬
5、支票付款
經(jīng)理批準(zhǔn)的請(qǐng)款審批表—開(kāi)轉(zhuǎn)賬支票—登記支票領(lǐng)取記錄—銀行進(jìn)賬單—蓋預(yù)留印鑒—送交銀行—回單貼在請(qǐng)款審批表上—登記—做賬
6、收款回單
銀行拿回單—收款的白紙貼好—登記—做賬
注：收匯的.金額進(jìn)公司待查戶。收到銀行收匯郵件—確認(rèn)是否為一般貿(mào)易下收匯—拿銀行回單—填寫(xiě)收匯劃出申請(qǐng)和涉外收入申報(bào)單及出口核銷(xiāo)單—送交銀行—拿回單—登記—做賬
8、開(kāi)票
出庫(kù)單和供貨合同(或調(diào)撥單或銷(xiāo)售清單)核對(duì)無(wú)誤—開(kāi)增值稅-發(fā)票(或進(jìn)出口發(fā)票)—蓋發(fā)票章或財(cái)務(wù)章—登記
9、買(mǎi)票
稅控卡和購(gòu)發(fā)票本及最后一份增值稅發(fā)票復(fù)印件(或進(jìn)出口發(fā)票近一本所有存根聯(lián))—稅務(wù)局—銷(xiāo)票(復(fù)印件及本)—買(mǎi)票(稅控卡)
10、月末抵扣
電費(fèi)回單—電費(fèi)發(fā)票復(fù)營(yíng)去供電局換增值稅發(fā)票—集好所有需要抵扣的發(fā)票—到稅務(wù)局抵扣—裝訂
11、抄報(bào)稅
抄稅—抄稅處理—發(fā)票資料—打印發(fā)票清單—兩份—給一份會(huì)計(jì)
12、月末對(duì)賬
現(xiàn)金—帳上余額與實(shí)際余額核對(duì)
銀行—賬上余額與銀行對(duì)賬單核對(duì)—找原因—銀行余額調(diào)節(jié)表
對(duì)稅—銷(xiāo)項(xiàng)—賬上金額與開(kāi)發(fā)票的總金額核對(duì)(即從打印的發(fā)票清單可看出)
進(jìn)項(xiàng)—賬上金額與增值稅進(jìn)項(xiàng)抵扣額、運(yùn)輸發(fā)票抵扣額、進(jìn)出口增值稅抵扣額核對(duì)
13、結(jié)匯—填寫(xiě)賣(mài)出外匯申請(qǐng)書(shū)
14、付匯—填寫(xiě)境外匯款申請(qǐng)書(shū)、國(guó)外發(fā)票復(fù)印件
【出納每月工作總結(jié)】相關(guān)文章：
1.出納每月工作流程