審計(jì),項(xiàng)目建議書

　　篇一：基本建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)需提供資料清單

　　基本建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)需提供資料清單

　　1、工程概況或簡(jiǎn)介；

　　2、項(xiàng)目建議書及批復(fù)；

　　3、預(yù)算申報(bào)書、項(xiàng)目可行性研究報(bào)告及批復(fù)；

　　4、初步設(shè)計(jì)概算及批復(fù)文件；

　　5、工程開工許可證、建設(shè)規(guī)劃許可證、建設(shè)項(xiàng)目規(guī)劃意見書等相關(guān)文件；

　　6、各年度投資計(jì)劃及預(yù)算文件；

　　7、建設(shè)資金收、撥款清單；

　　8、招標(biāo)文件；

　　9、投標(biāo)書文件；

　　10、項(xiàng)目全部合同臺(tái)賬；

　　11、施工合同、軟硬件采購(gòu)和服務(wù)類合同或協(xié)議、清單、發(fā)票及出入庫(kù)資料；

　　12、工程結(jié)算書及相關(guān)資料；

　　13、省級(jí)單位上報(bào)項(xiàng)目決算情況或相關(guān)資料；

　　14、項(xiàng)目建設(shè)期間的財(cái)務(wù)賬簿，包括總賬、明細(xì)賬、日記賬；

　　15、項(xiàng)目建設(shè)期間的會(huì)計(jì)憑證；

　　16、銀行對(duì)賬單及銀行存款余額調(diào)節(jié)表；

　　17、固定資產(chǎn)設(shè)備和軟件清單（中央統(tǒng)采設(shè)備下?lián)苁〖?jí)交接清單）；

　　18、債權(quán)、債務(wù)清單（主要是針對(duì)欠付施工單位或供貨單位的工程款或費(fèi)用）；

　　19、歷次審計(jì)、核查、稽查及整改情況；

　　20、初步竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告和工程竣工驗(yàn)收單；

　　21、工程建設(shè)管理過程中的授權(quán)文件、會(huì)議紀(jì)要、建立的管理制度等；

　　22、審計(jì)需要的其他資料。

　　篇二：內(nèi)部審計(jì)建議書格式

　　管 理 建 議 書

　　XX建字[2012]第01001號(hào)

　　被審計(jì)單位：

　　審計(jì)項(xiàng)目：

　　XX集團(tuán)

　　審 計(jì) 部

　　年月日

　　地址： 郵編：

　　電話： 傳真：

　　管理建議書

　　XX集團(tuán)董事會(huì)、XX公司總經(jīng)理： XX建字【2012】第01001 號(hào)

　　我們根據(jù)XX集團(tuán)董事會(huì)批準(zhǔn)的年度審計(jì)計(jì)劃,集團(tuán)審計(jì)部?jī)?nèi)部審計(jì)有關(guān)規(guī)定和本月的審計(jì)計(jì)劃，報(bào)經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，對(duì)XX有限公司（以下簡(jiǎn)稱公司）XX年度XX實(shí)施了遵循性審計(jì)，審計(jì)的主要內(nèi)容：XX年XX月XX至XX月XX日止所發(fā)生的管理費(fèi)用、銷售費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用。因?yàn)槲覀兪菍?duì)公司的中期費(fèi)用進(jìn)行遵循性審計(jì)，審計(jì)范圍有限，不可能全面了解公司所有的內(nèi)部控制，所以我們提供的這份管理建議書僅是我們?cè)谶M(jìn)行遵循性審計(jì)過程中注意到的費(fèi)用方面的，不應(yīng)被視為對(duì)內(nèi)部控制發(fā)表的鑒證意見，所提建議不具有強(qiáng)制性。

　　在審計(jì)過程中，我們了解了公司的《XX制度》的相關(guān)規(guī)定及各項(xiàng)費(fèi)用的審批權(quán)限，會(huì)計(jì)科目的設(shè)置和運(yùn)用等有關(guān)方面的情況，并做了分析研究。我們認(rèn)為，公司現(xiàn)有的《XX制度》總體上還是控制有效，但有的方面還存在需進(jìn)一步完善之處。現(xiàn)將發(fā)現(xiàn)的《XX制度》方面的某些問題及改進(jìn)建議提供給你們，希望引起你們的注意，以便完善《XX制度》。

　　一、發(fā)現(xiàn)的問題：

　　二、我們的建議：

　　XX集團(tuán)

　　審 計(jì) 部

　　XX年 月日

　　篇三：工程項(xiàng)目審計(jì)的主要內(nèi)容

　　工程項(xiàng)目審計(jì)的主要內(nèi)容

　　結(jié)算書

　　每項(xiàng)工程的結(jié)算書要求分兩部分組成：

　　第一部分是竣工圖部分，要求包括施工圖、圖紙會(huì)審記錄、設(shè)計(jì)變更、工程洽商記錄、監(jiān)理工程師通知或業(yè)主施工指令等部分的內(nèi)容，這部分內(nèi)容包合同價(jià)和變更合同價(jià)，變更合同價(jià)部分按資料和計(jì)算書順序逐項(xiàng)以“宗”計(jì)算;

　　第二部分由現(xiàn)場(chǎng)簽證和其它有關(guān)費(fèi)用組成，現(xiàn)場(chǎng)簽證子目應(yīng)按現(xiàn)場(chǎng)簽證的時(shí)間先后排序，對(duì)項(xiàng)目?jī)?nèi)容一樣但簽證單號(hào)不一樣的要求合并在一起計(jì)價(jià)。

　　上述兩部分不應(yīng)有重復(fù)列項(xiàng)的內(nèi)容，用電腦編制的結(jié)算書要求提供相應(yīng)的拷貝磁盤。 工程量計(jì)算書

　　工程量計(jì)算書應(yīng)由工程量匯總表和詳細(xì)工程量計(jì)算式組成，工程量匯總表排列序號(hào)、工程結(jié)算書排列序號(hào)及詳細(xì)工程量計(jì)算式排列序號(hào)三者順序應(yīng)一致。

　　詳細(xì)工程量計(jì)算式上應(yīng)注明圖號(hào)、軸線位置(土建、市政專業(yè)適用);工程量應(yīng)有詳細(xì)的計(jì)算表達(dá)式、小計(jì)和合計(jì)，小計(jì)和合計(jì)應(yīng)注明它們的范圍，施工圖、圖紙會(huì)審記錄、設(shè)計(jì)變更、工程洽商記錄、監(jiān)理工程師通知或業(yè)主施工指令等部分的內(nèi)容應(yīng)在工程量計(jì)算式中一次計(jì)算。 現(xiàn)場(chǎng)簽證應(yīng)注明簽證單號(hào)，對(duì)項(xiàng)目?jī)?nèi)容一樣但簽證單號(hào)不一樣的要求合并在一起計(jì)算，但必須反映出合并后的總數(shù)由哪些簽證單的哪幾筆數(shù)組成。用電腦編制的工程量計(jì)算式應(yīng)提供相應(yīng)的拷貝磁盤。

　　施工合同

　　包括甲方(指業(yè)主)與乙方(指施工單位)簽定的承發(fā)包施工合同、經(jīng)甲方確認(rèn)的乙方與第三方簽定的分包合同、各類補(bǔ)充合同、合同附件、合同協(xié)議書等，不僅要提供主體工程施工合同，而且要提供新增工程施工合同和變更工程施工合同，要求將上述合同文件列出總目錄按順序整理裝訂成冊(cè)

　　竣工圖

　　用于結(jié)算的竣工圖必須有施工單位竣工圖專用章及其相關(guān)人員簽字，同時(shí)要求有監(jiān)理單位和項(xiàng)目部的審核人簽字和單位蓋章確認(rèn)。圖紙會(huì)審記錄、設(shè)計(jì)變更、工程洽商記錄、監(jiān)理工程師通知或業(yè)主施工指令等內(nèi)容均應(yīng)反映在相應(yīng)的竣工圖上(具體如下：將變更或洽商內(nèi)容簡(jiǎn)明扼要地標(biāo)注在竣工圖相應(yīng)位置上，但必須注明標(biāo)注的內(nèi)容引自的具體位置，即由哪一本資料的哪一頁(yè)哪一條而來)。對(duì)未在竣工圖上反映的圖紙會(huì)審記錄、設(shè)計(jì)變更和工程洽商記錄等，其費(fèi)用的增減，結(jié)算審核時(shí)不予調(diào)整。

　　竣工資料

　　這里所指的竣工資料是指工程質(zhì)量監(jiān)督站在工程驗(yàn)收時(shí)所需的所有資料。具體包括開工報(bào)告、竣工報(bào)告、工程質(zhì)量驗(yàn)收評(píng)定證書、材料檢驗(yàn)報(bào)告、產(chǎn)品質(zhì)量合格證、經(jīng)業(yè)主批準(zhǔn)的施工組織設(shè)計(jì)或施工方案、隱蔽工程

　　驗(yàn)收記錄、安裝工程的調(diào)試方案和調(diào)試記錄等�？⒐べY料要求監(jiān)理單位和發(fā)包人項(xiàng)目部負(fù)責(zé)人在確認(rèn)表上蓋章確認(rèn)，以證明竣工資料上的相關(guān)內(nèi)容(如使用材料的品牌等)與需審核工程的實(shí)際內(nèi)容一致。整理裝訂成冊(cè)的竣工資料需編制總目錄，并在每一頁(yè)的下方統(tǒng)一編號(hào)，以便于查找。

　　圖紙會(huì)審記錄

　　要求按圖紙會(huì)審的時(shí)間先后整理裝訂成冊(cè)，然后在每一頁(yè)的下方統(tǒng)一編號(hào)，以便于竣工圖圖紙會(huì)審記錄標(biāo)注內(nèi)容的查找，對(duì)同一部位在不同時(shí)間的圖紙會(huì)審記錄必須以最后實(shí)施且完工的內(nèi)容作為竣工圖的標(biāo)注內(nèi)容。圖紙會(huì)審記錄須有各參加會(huì)審人員簽字及會(huì)審單位蓋章確認(rèn)。

　　工程洽商記錄

　　要求根據(jù)工程洽商記錄的時(shí)間先后整理裝訂成冊(cè)，然后在每一頁(yè)的下方統(tǒng)一編號(hào)，以便于竣工圖工程洽商記錄標(biāo)注內(nèi)容的查找，對(duì)同一部位在不同時(shí)間的工程洽商記錄必須以最后實(shí)施且完工的內(nèi)容作為竣工圖的標(biāo)注內(nèi)容。工程洽商記錄要求有設(shè)計(jì)人員的簽名及設(shè)計(jì)單位的蓋章，同時(shí)要求有監(jiān)理公司、咨詢公司和項(xiàng)目部相關(guān)人員的簽字和單位蓋章確認(rèn)。 設(shè)計(jì)變更

　　要求按設(shè)計(jì)變更的時(shí)間先后整理裝訂成冊(cè)，然后在每一頁(yè)的下方統(tǒng)一編號(hào)，以便于竣工圖設(shè)計(jì)變更標(biāo)注內(nèi)容的查找，對(duì)同一部位在不同時(shí)間的設(shè)計(jì)變更必須以最后實(shí)施且完工的內(nèi)容作為竣工圖的標(biāo)注內(nèi)容。設(shè)計(jì)變更要求有設(shè)計(jì)人員的簽名及設(shè)計(jì)單位的蓋章，同時(shí)要求有監(jiān)理公司、咨詢公司和項(xiàng)目部同意按相關(guān)的設(shè)計(jì)變更進(jìn)行施工的簽認(rèn)意見和單位蓋章確認(rèn)。 圖紙會(huì)審記錄

　　要求按圖紙會(huì)審的'時(shí)間先后整理裝訂成冊(cè)，然后在每一頁(yè)的下方統(tǒng)一編號(hào)，以便于竣工圖圖紙會(huì)審記錄標(biāo)注內(nèi)容的查找，對(duì)同一部位在不同時(shí)間的圖紙會(huì)審記錄必須以最后實(shí)施且完工的內(nèi)容作為竣工圖的標(biāo)注內(nèi)容。圖紙會(huì)審記錄須有各參加會(huì)審人員簽字及會(huì)審單位蓋章確認(rèn)。

　　監(jiān)理工程師通知或業(yè)主施工指令

　　要求根據(jù)監(jiān)理工程師通知或業(yè)主施工指令的時(shí)間先后整理裝訂成冊(cè)，然后在每一頁(yè)的下方統(tǒng)一編號(hào)，監(jiān)理工程師通知或業(yè)主施工指令只要求將涉及工程的內(nèi)容標(biāo)注在竣工圖上，對(duì)同一部位在不同時(shí)間的監(jiān)理工程師通知或業(yè)主施工指令必須以最后實(shí)施且完工的內(nèi)容作為竣工圖的標(biāo)注內(nèi)容。監(jiān)理工程師通知或業(yè)主施工指令要求有監(jiān)理公司、咨詢公司和項(xiàng)目部相關(guān)人員的簽字和單位蓋章確認(rèn)。

　　會(huì)議紀(jì)要

　　指工程質(zhì)量、安全、技術(shù)、經(jīng)濟(jì)等現(xiàn)場(chǎng)協(xié)調(diào)會(huì)會(huì)議紀(jì)要等。要求根據(jù)會(huì)議紀(jì)要的時(shí)間先后整理裝訂成冊(cè)，然后在每一頁(yè)的下方統(tǒng)一編號(hào)，會(huì)議紀(jì)要只要求將涉及工程的內(nèi)容標(biāo)注在竣工圖上。會(huì)議紀(jì)要要求有項(xiàng)目辦蓋章確認(rèn)。

　　甲定乙供材料定價(jià)確認(rèn)單

　　要求根據(jù)現(xiàn)場(chǎng)簽證的時(shí)間先后整理(安裝工程要分專業(yè))裝訂成冊(cè)，然后在每一頁(yè)的下方統(tǒng)一編號(hào)，現(xiàn)場(chǎng)簽證要求有監(jiān)理公司、咨詢公司和項(xiàng)目部相關(guān)人員簽字和單位蓋章確認(rèn)。 招標(biāo)文件

　　招標(biāo)文件包括招標(biāo)圖紙、招標(biāo)文件、招標(biāo)答疑紀(jì)要、投標(biāo)須知、問題澄清 等。招標(biāo)文件應(yīng)整理裝訂成冊(cè)，并編制總目錄

　　投標(biāo)文件/中標(biāo)通知書

　　指工程質(zhì)量、安全、技術(shù)、經(jīng)濟(jì)等現(xiàn)場(chǎng)協(xié)調(diào)會(huì)會(huì)議紀(jì)要等。要求根據(jù)會(huì)議紀(jì)要的時(shí)間先后整理裝訂成冊(cè)，然后在每一頁(yè)的下方統(tǒng)一編號(hào)，會(huì)議紀(jì)要只要求將涉及工程的內(nèi)容標(biāo)注在竣工圖上。會(huì)議紀(jì)要要求有項(xiàng)目辦蓋章確認(rèn)。

　　甲定乙供材料定價(jià)確認(rèn)單

　　括技術(shù)標(biāo)、經(jīng)濟(jì)標(biāo)、投標(biāo)承諾書、投標(biāo)補(bǔ)充函、中標(biāo)通知書。

　　其他結(jié)算資料

　　凡上述未提及而在結(jié)算評(píng)審中需要的資料均需提供，例如：施工日記、地質(zhì)勘察報(bào)告、非常用的標(biāo)準(zhǔn)圖集、應(yīng)由施工單位承擔(dān)而由建設(shè)單位支付的費(fèi)用證明如甲方代繳施工水電費(fèi)票據(jù)、余泥排放費(fèi)證明等。